¿Cómo reclamo los intereses hipotecarios en mis impuestos?

¿Pagas intereses hipotecarios? Es posible que puedas deducir los intereses hipotecarios que pagaste durante el año y ahorrar dinero en tus impuestos. Sigue leyendo para aprender qué es la deducción de intereses hipotecarios, quién califica y cómo reclamarla.

¿Qué es la deducción de intereses hipotecarios?

La deducción de intereses hipotecarios te permite deducir los intereses hipotecarios que pagaste durante el año de tu ingreso sujeto a impuestos. Como resultado, pagarás menos impuestos. La deducción solo está disponible si detallas tus gastos en lugar de tomar la deducción estándar. Sin embargo, hay algunas reglas.

• La hipoteca debe usarse para comprar, construir o mejorar sustancialmente tu residencia principal o secundaria.
• Tu propiedad debe estar listada como garantía para el préstamo.
• Debe ser una vivienda calificada. Puedes reclamar la deducción por tu residencia principal o secundaria. Puede ser una casa, condominio, cooperativa, casa móvil, remolque, barco u otra propiedad que tenga instalaciones para dormir, cocinar y asearse.

¿Qué cantidad de los intereses hipotecarios es deducible de impuestos?

El límite de deducción depende de cuándo compraste tu casa y del monto de la hipoteca. En la mayoría de los casos, los propietarios pueden deducir los intereses sobre hipotecas de hasta $750,000 ($375,000 para casados que presentan por separado). Sin embargo, hay algunas excepciones:

• Las hipotecas obtenidas antes del 13 de octubre de 1987 se consideran deuda preexistente. Tus intereses son totalmente deducibles.
• Las viviendas compradas entre el 13 de octubre de 1987 y el 16 de diciembre de 2017 son elegibles para el límite de $1 millón ($500,000 para casados que presentan por separado). El mismo límite se aplica si estabas bajo contrato antes del 15 de diciembre de 2017, pero cerraste antes del 1 de abril de 2018.

¿Qué califica como interés hipotecario?

Aquí hay algunas cosas que cuentan como interés hipotecario deducible.

• Interés sobre una hipoteca para tu residencia principal
  Puedes deducir los intereses hipotecarios que pagas sobre una casa, condominio, cooperativa, casa móvil o barco. Si eres ministro o estás en el ejército, y recibes una asignación de vivienda no sujeta a impuestos, aún puedes deducir tus intereses hipotecarios.
• Interés sobre una hipoteca para tu segunda residencia
  También puedes reclamar los intereses hipotecarios de una segunda residencia, incluso si no te quedas allí durante el año. Sin embargo, si la alquilas, debes estar allí al menos 14 días o más del 10% de los días que la alquiles. De lo contrario, se considerará una propiedad de alquiler y no una segunda residencia. Si tienes más de una segunda residencia, solo podrás deducir los intereses de una de ellas.
• Puntos pagados en tu hipoteca
  Los puntos hipotecarios son una forma de interés prepagado que pagas para asegurar una tasa de interés más baja. Un punto hipotecario cuesta el 1% de tu hipoteca. Puedes deducir los puntos de manera equitativa durante la vida del préstamo o el monto completo en el año en que lo pagaste si cumples con nueve requisitos.
• Cargos por pagos tardíos en tu hipoteca
  Si te retrasas en un pago de hipoteca, puedes deducir la suma adicional que se te cobre.
• Penalidades por prepago
  Si te penalizan por pagar tu hipoteca antes de tiempo, puedes deducir la penalidad como interés hipotecario.
• Intereses pagados antes de vender tu casa
  Si vendes tu casa, puedes deducir los intereses que pagaste antes de la fecha de venta.
• Interés sobre un préstamo con garantía hipotecaria
  Si obtuviste un préstamo con garantía hipotecaria para comprar, construir o "mejorar sustancialmente" tu hogar, puedes deducir los intereses.

¿Puedo deducir intereses hipotecarios si tomo la deducción estándar?

No, no puedes deducir intereses hipotecarios si tomas la deducción estándar. La deducción solo se puede reclamar si detallas tus gastos.

¿Los intereses hipotecarios reducen mi ingreso sujeto a impuestos?

Sí, la deducción de intereses hipotecarios puede reducir tu ingreso sujeto a impuestos. Esta deducción detallada te permite restar la cantidad de intereses que pagaste sobre el préstamo durante el año de tu ingreso sujeto a impuestos. Con menos ingresos a impuestos, pagarás menos impuestos.

¿Qué formulario necesito para deducir los intereses hipotecarios?

Tu prestamista te enviará un formulario 1098 informándote cuánto interés hipotecario pagaste durante el año, si fue más de $600.

¿Dónde reclamo los intereses hipotecarios en mis impuestos?

Los intereses hipotecarios son una deducción detallada que se calcula utilizando el Anexo A. Si eliges detallar, tus deducciones, el total de tus deducciones detalladas se reportará en la línea 12 de tu Formulario 1040.

Para reportar el interés hipotecario, puedes hacer clic en el enlace "Detallar Deducciones" en la barra de navegación hacia la parte superior de la página y seleccionar la entrada adecuada del menú desplegable.

En la página de "Deducciones Detalladas", haz clic en el enlace "editar" junto a la línea correspondiente para agregar, editar o eliminar una entrada relacionada con la hipoteca.

Nota: Detallar tiene sentido si el total de tus deducciones detalladas es mayor que tu deducción estándar. El programa comparará ambas para ayudarte a decidir.