La información en este artículo está actualizada para el año fiscal 2024 (declaraciones presentadas en 2025).
Invertir para la jubilación tiene beneficios fiscales significativos e implicaciones financieras tanto en el presente como en el futuro. Por eso es importante entender tus opciones. Las IRA y los 401(k) son cuentas populares de ahorro para la jubilación con ventajas fiscales. Pero tienen diferencias clave en opciones de inversión, manejo fiscal, contribuciones y retiros.
Aquí tienes lo que necesitas saber:
IRA vs. 401(k): ¿Cuál es la diferencia?
Los IRA y los 401(k) son cuentas de inversión para la jubilación. La principal diferencia entre una IRA y un 401(k) es que un 401(k) es una cuenta de jubilación patrocinada por el empleador, mientras que una IRA es una cuenta de jubilación individual que abres directamente con un banco o intermediario financiero.
Cada una tiene valiosos beneficios fiscales y, si cumples con los requisitos, es posible contribuir tanto a una cuenta IRA como a una cuenta 401(k) para maximizar tus ingresos para la jubilación.
¿Qué es un IRA?
Un IRA es una Cuenta Individual de Jubilación que abres con un banco o intermediario financiero. Hay diferentes tipos de cuentas IRA, siendo las dos más comunes las IRA tradicionales y las IRA Roth.
IRA tradicional: Una IRA tradicional te permite hacer contribuciones previas a impuestos a tu cuenta que crecerán diferidas de impuestos. Esto significa que tus fondos solo serán sujetos a impuestos cuando realices un retiro a la tasa impositiva vigente en ese momento. Las IRA tradicionales son, por lo tanto, más adecuadas para personas que esperan estar en el mismo (o en un menor) nivel impositivo cuando comiencen a hacer retiros.
IRA Roth: Una IRA Roth te permite hacer contribuciones después de impuestos. Esto significa que tu dinero ya está sujeto a impuestos cuando se invierte y luego se le permite crecer libre de impuestos. Cuando realizas retiros calificados (generalmente después de los 59 años y medio), esas distribuciones también están libres de impuestos. Las IRA Roth son opciones típicamente buenas para personas que esperan estar en un nivel de ingresos más alto cuando comiencen a hacer retiros, porque es probable que el dinero esté gravado a una tasa impositiva más baja inicialmente.
¿Qué es un 401(k)?
Un 401(k) es una cuenta de jubilación patrocinada por el empleador que algunos empleadores ofrecen como parte de un paquete de beneficios laborales. Los empleados pueden contribuir con una parte de su salario a la cuenta, y algunos empleadores pueden igualar las contribuciones hasta cierto límite.
Las contribuciones al 401(k) son previas a impuestos. Esto significa que puedes reducir tu ingreso sujeto a impuetsos por la cantidad que contribuyas cada año.
Lectura adicional: Por qué debería afiliarse al plan 401k de su empresa
Diferencias clave entre IRA y 401(k)
| 401(k) | IRA Traditional | IRA Roth | |
| Requisitos | Debe tener un programa patrocinado por el empleador. Algunos empleadores tienen requisitos de elegibilidad, como un mínimo de 1 año de empleo antes de poder realizar contribuciones. | Cualquier persona con ingresos ganados puede abrir y contribuir | Debes cumplir con los límites de ingresos establecidos y los requisitos de declaración de impuestos. La elegibilidad para realizar contribuciones disminuye a medida que los ingresos superan ciertos límites específicos. |
| Aportación del empleado | Algunas veces. | No. | No. |
| límite de contribución | $23,000 en 2024 ($30,500 mayores de 50). | $7,000 en 2024. (Mayores de 50 pueden contribuir $1,000. adicionales) | $7,000 en 2024. (Mayores de 50 pueden contribuir $1,000. adicionales) |
| Selección de inversiones | Opciones de selección limitadas, generalmente elegidas por tu empleado | Amplia selección de inversiones. | Amplia selección de inversiones. |
| Implicaciones fiscales | Las contribuciones se deducen directamente de tu salario antes de impuestos y reducen el ingreso sujeto a impuestos en el año en que se realizan. Las distribuciones en la jubilación están sujetas a impuestos en el año en que se retiran. | Las IRA tradicionales pueden financiarse con dólares después de impuestos o como contribuciones deducibles de impuestos. Las contribuciones deducibles reducen el ingreso sujeto a impuestos el año en que se realizan. Las distribuciones en la jubilación se son sujetos a impuestos como ingresos regulares. | Las contribuciones se realizan después de impuestos, sin ningún beneficio fiscal inmediato. Los retiros calificados en la jubilación están libres de impuestos. |
| Penalizaciones fiscales por retiro anticipado | Impuesto de penalización del 10% si se retira antes de los 59 años y medio, con algunas excepciones. | Impuesto de penalización del 10% si se retira antes de los 59 años y medio, con algunas excepciones. | Impuesto de penalización del 10% si se retira antes de los 59 años y medio, con algunas excepciones. |
IRA vs. 401(k) e impuestos
Tanto las IRAs como los 401(k)s tienen beneficios fiscales. La elección de en cuál invertir dependerá de tu elegibilidad, ingresos y estrategia financiera.
Por ejemplo, puedes hacer contribuciones antes de impuestos a los 401(k)s e IRAs tradicionales, lo que las hace deducibles de impuestos. La ventaja aquí es que puedes reducir tu ingreso sujeto a impuestos para el año en que realizaste esas inversiones. Esto también te permite disfrutar de un crecimiento diferido de impuestos en esas inversiones. Si esperas estar en un nivel impositivo más bajo cuando te jubiles (como la mayoría de las personas), esto te permitirá retirar esos fondos a una tasa impositiva más baja.
Por otro lado, puedes hacer contribuciones después de impuestos a una IRA tradicional o Roth. Esto no te brinda beneficios fiscales inmediatos, pero significa que tus distribuciones de jubilación (incluido cualquier crecimiento en tus inversiones) están libres de impuestos.
No olvides: Como cuentas de ahorro para la jubilación, se espera que las contribuciones permanezcan intactas hasta más adelante en la vida. Esto significa que, en la mayoría de los casos, no puedes hacer retiros de una IRA o 401(k) antes de los 59 años y medio sin incurrir en una multa fiscal del 10% del IRS. Diversificar tus inversiones puede ofrecer beneficios fiscales ahora y en el futuro.
Los artículos y contenido publicados en este blog se proporcionan únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, ni debe tomarse somo, asesoramiento legal, financiero o profesional. Se recomienda a los lectores buscar la orientación profesional adecuada y realizar su propia diligencia debida antes de tomar decisiones basadas en la información proporcionada.
