La información de este artículo está actualizada para el ejercicio fiscal 2023 (declaraciones presentadas en 2024).
Con el aumento de las matrículas universitarias, ampliar tu educación no será barato. Según el College Board, los estudiantes estatales pagaron un promedio de $11,260 para asistir a una universidad pública de cuatro años entre 2023 y 2024. La buena noticia es que el Tío Sam ofrece varias exenciones fiscales para la educación que pueden hacer que sea más fácil en su cartera.
Planes 529
Los planes 529 son una forma fiscalmente ventajosa de ahorrar para la universidad. Estos planes son ofrecidos por instituciones estatales y educativas y se presentan en dos variedades: matrícula prepagada y ahorro. Los planes de matrícula prepagada le ofrecen la oportunidad de asegurarse las cuotas de hoy para utilizarlas en el futuro. En cambio, los planes de ahorro funcionan invirtiendo sus aportaciones. Los planes 529 son atractivos porque no sólo su dinero crece libre de impuestos, sino que sus retiros no estarán sujetos a impuestos si se utiliza para pagar gastos de educación.
Crédito fiscal para la oportunidad americana (AOTC)
El Crédito Fiscal de la Oportunidad Americana tiene un valor de hasta $2,500 para los estudiantes que pagaron los gastos universitarios durante sus primeros cuatro años de educación postsecundaria. Los gastos subvencionables incluyen la matrícula, los libros y las tasas de inscripción, pero no el alojamiento y la manutención.
Además de reducir su factura fiscal, el AOTC también puede aportar algo de dinero extra a su cartera. Hasta 1,000 dólares del crédito son reembolsables si su factura fiscal se reduce a cero.
¿Quién puede optar al AOTC? El estudiante debe:
- Estar cursando los cuatro primeros años de universidad
- Estar en posesión de un título u otra credencial reconocida
- Estar matriculado al menos a tiempo parcial durante un semestre
- No haber sido condenado por delitos graves de drogas
Su renta bruta ajustada modificada tampoco puede superar los $90,000 ($180,000 si está casado y presenta una declaración conjunta).
Crédito de aprendizaje permanente (LLC)
Tanto si desea obtener un título como si sólo desea asistir a algunas clases para mejorar sus aptitudes laborales, una desgravación fiscal por estudios que debe conocer es el Crédito por Aprendizaje Permanente. Este crédito no reembolsable tiene un valor de hasta $2,000 para los estudiantes que pagaron la matrícula y las tasas asociadas. A diferencia del AOTC, no hay límite en el número de años que se puede reclamar el crédito.
¿Quién puede optar? El estudiante debe ser:
- Matriculado en una institución elegible durante al menos un periodo académico
- Hacer cursos para obtener un título o mejorar las competencias laborales
Su renta bruta ajustada modificada tampoco puede superar los $90,000 ($180,000 si está casado y presenta una declaración conjunta). Tenga en cuenta que sólo puede reclamar uno de los créditos educativos en su declaración de impuestos. Cuando utilice ezTaxReturn para hacer sus impuestos, le ayudaremos a elegir el crédito apropiado para su situación. Presente su declaración en cualquier dispositivo en 30 minutos o menos.
Deducción de intereses de préstamos estudiantiles
Escribir el cheque de su préstamo estudiantil puede que no sea algo que le haga mucha ilusión, pero tiene una ventaja fiscal. Hasta 2,500 dólares de los intereses de tu préstamo estudiantil pueden ser deducibles en tu declaración de la renta.
Siempre que los intereses pagados sean iguales o superiores a $600 durante el año, recibirá de su prestamista un formulario 1098-E que deberá presentar junto con su declaración. Para poder acogerse a la deducción, su renta bruta ajustada modificada debe ser inferior a $90,000 ($180,000 si está casado y presenta una declaración conjunta).
Los artículos y contenidos publicados en este blog se facilitan únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, y no debe tomarse como, asesoramiento legal, financiero o profesional. Se aconseja a los lectores que busquen la orientación profesional adecuada y lleven a cabo su propia diligencia debida antes de tomar cualquier decisión basada en la información proporcionada.
