Si te estás preparando para la jubilación, es posible que te preguntes si el seguro social es un ingreso sujeto a impuestos. La respuesta breve: Sí. La respuesta más larga: Depende.
Los beneficios del seguro social se consideran ingresos sujetos a impuestos por encima de cierto nivel de ingresos. Pero ese límite de ingresos es bastante bajo, por lo que la mayoría de los estadounidenses deberán pagar impuestos sobre el 50% al 85% de sus beneficios, según sus ingresos. Esto es lo que necesitas saber sobre tu responsabilidad fiscal en cuanto a los beneficios de la seguridad social.
¿Qué cantidad del ingreso de mi seguro social está sujeto a impuestos?
Los impuestos sobre el ingreso del seguro social se basan en el nivel de ingresos, no en la edad. Si tu ingreso (también llamado ingreso provisional o ingreso combinado) es superior a $25,000 como individuo o $32,000 como pareja casada, estás obligado a pagar impuestos federales sobre ese ingreso.
El ingreso combinado se calcula como tu ingreso bruto ajustado + cualquier ingreso de interés exento de impuestos + la mitad de tus beneficios del seguro social.
Aquí tienes un desglose rápido de los diferentes porcentajes de impuestos según el estado civil y el nivel de ingresos:
| Estado civil: | Ingreso: | Porcentaje de impuestos: |
| Soltero | $25,000 a $34,000 | Hasta 50% |
| Soltero | >$34,000 | Hasta 85% |
| Casados que declaran juntos | $32,000 a $44,000 | Hasta 50% |
| Casados que declaran juntos | >$44,000 | Hasta 85% |
La Administración del Seguro Social (SSA, por sus siglas en inglés) estima que el 56% de las familias beneficiarias deben impuestos federales sobre sus beneficios. Si el seguro social es tu única fuente de ingresos para la jubilación, es probable que no tengas que pagar impuestos sobre ello. Según la SSA, el pago mensual promedio de seguro social en enero de 2023 fue de $1,827 para todos los trabajadores jubilados, lo que está por debajo del límite para la tributación de los beneficios.
Puedes utilizar la Asistente Interactivo de Impuestos del IRS para calcular tu ingreso sujeto a impuestos sobre los beneficios del seguro social.
¿Son considerados ingresos sujetos a impuestos los beneficios conyugales, de sobreviviente, por discapacidad y de SSI?
Los beneficios del seguro que pueden estar sujetos a impuestos incluyen los beneficios mensuales de jubilación, sobreviviente y por discapacidad. Los pagos o beneficios del Seguro Social Suplementario (SSI) que recibas en nombre de un dependiente no son ingresos sujetos a impuestos.
Cómo pagar impuestos sobre el seguro social
Si recibiste beneficios del seguro social el año pasado, deberías recibir un formulario SSA-1099 por correo en enero. Este es tu Estado de Beneficios del Seguro Social y te ayudará a determinar cuánto debes en tu declaración federal. También puedes acceder a la información de tus beneficios en línea si te registras en el sitio web del seguro social.
Cómo pagar:
- Realizar pagos trimestrales estimados al IRS.
- Retener los impuestos de tus cheques de beneficios.
Para que te retengan tus impuestos, deberás completar y presentar el Formulario W-4V del IRS, Solicitud de Retención Voluntaria. La ventaja de la retención de impuestos es que no tendrás que pagar una gran suma en el momento de la declaración de impuestos y no tendrás que estimar ni realizar pagos trimestrales (lo que podría resultar en pagos insuficientes o excesivos).
¿Tengo que pagar impuestos de FICA sobre mis ingresos si también estoy recibiendo seguro social?
Sí. Si estás trabajando, esos ingresos están sujetos a impuestos de FICA.
FICA es un impuesto federal sobre la nómina que se retiene de tus cheques de pago (si eres un empleado con un formulario W-2) o se paga a través de tus impuestos por cuenta propia (si eres un contratista independiente). Parte de este impuesto se destina a financiar el seguro social y la otra parte a Medicare.
Nota: Puedes trabajar y seguir recibiendo beneficios del seguro social. Sin embargo, si eres menor de 67 años (considerada la edad de jubilación completa) y ganas más de $21,240, es posible que recibas cantidades de beneficios reducidos.
Impuestos estatales sobre los ingresos del seguro social
La mayoría de los estados no cobran impuestos sobre los ingresos del seguro social, pero algunos lo hacen. Actualmente, hay 12 estados que cobran impuestos sobre los beneficios del seguro social: Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, Nuevo México, Rhode Island, Utah, Vermont y West Virginia. Cada estado cobra impuestos sobre los beneficios de manera diferente. Ponte en contacto con la agencia de impuestos de tu estado para obtener más información.
Cómo reducir la cargade los impuestos del seguro social
Existen algunas formas de mantener tus ingresos por debajo de los límites para la tributación de tus beneficios del seguro social:
- Retrasa la solicitud del seguro social si todavía estás trabajando (esto tiene el beneficio doble de reducir tu carga de impuestos y asegurarte pagos de beneficios más grandes cuando te jubiles).
- Invierte en una cuenta Roth IRA. Los fondos distribuidos de tu Roth IRA no se cuentan como parte de tus ingresos combinados.
- Realiza retiros mayores de tu IRA antes de depender de los beneficios del seguro social retiros más pequeños después de inscribirte en el seguro social para minimizar tus ingresos sujetos a impuestos.
- Aprovecha una deducción fiscal por pérdidas en inversiones. Si vendes acciones y tiene perdidas, puedes compensar ingresos por ganancias de capital con esas pérdidas hasta $3,000.
