¿Cuáles son las multas e intereses por declarar impuestos tarde?

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La información en este artículo está actualizada para el año fiscal 2023 (declaraciones presentadas en 2024).

El plazo extendido de la fecha límite para declarar impuestos se acerca rápidamente. Si aún no has presentado tus impuestos, todavía tienes tiempo. Pero ¿qué sucede si presentas tus impuestos tarde?

Si tienes menos de 65 años y ganaste menos de $13,850 (para declarantes solteros) o $27,700 (para parejas casadas que presentan una declaración conjunta) en 2023, no estás obligado a presentar una declaración de impuestos y no serás penalizado. Sin embargo, si no presentas, es posible que pierdas la oportunidad de recibir un reembolso de impuestos.

Por otro lado, los contribuyentes que deben al IRS y no cumplieron con la fecha límite de presentación enfrentarán dos multas. Una por no presentar a tiempo y otra por no pagar sus impuestos adeudados para la fecha límite. Además, acumularás intereses hasta que tu saldo se pague por completo.

Esto es lo que necesitas saber sobre lo que podrías deber y cómo evitar o reducir las multas por impuestos atrasados.

Multa por no pagar a tiempo

La mayoría de los estadounidenses no pueden cubrir un gasto sorpresa con sus ahorros. Entonces, si recibes una factura de impuestos inesperada y no puedes pagar tu saldo completo para la fecha límite, no estás solo. Pero si no solicitas una extensión con anticipación, se te cobrará una multa por no pagar a tiempo.

La multa es del 0.5% de tus impuestos impagos por cada mes que el pago se retrase, hasta un máximo del 25%.

El IRS te notificará si debes alguna multa además de tu factura de impuestos. Si no puedes pagar tus impuestos, el IRS ofrece un plan de pagos para que puedas saldar tu saldo con el tiempo.

Multa por no presentar a tiempo

A veces, cuando las personas saben que van a deber dinero, posponen la presentación hasta que puedan conseguir el dinero extra. Este es un error costoso. La multa por no presentar a tiempo es mucho más alta que la multa por no pagar a tiempo.

La multa es del 5% de tus impuestos impagos por cada mes que se retrase, hasta un máximo del 25%.

Una vez que tu declaración tenga más de 60 días de retraso, tu multa mínima será de $485 o el 100% de tus impuestos adeudados, lo que sea menor. Incluso si no puedes pagar tu saldo, presenta siempre a tiempo y paga tanto como puedas.

Intereses

Tu deuda de impuestos impagos comienza a acumular intereses en el momento en que te pierdes la fecha límite de impuestos, y se acumula diariamente. Solo se detiene una vez que tu saldo se paga por completo. La tasa de interés es la tasa federal a corto plazo más el 3%.

Cuatro formas de evitar multas por retraso

1. Solicita una extensión de impuestos

Si necesitas más tiempo para preparar tu declaración, puedes solicitar una extensión para declarar. Una extensión de impuestos te ahorrará de pagar multas por no presentar a tiempo. Debes solicitar la extensión antes del 15 de abril (la fecha límite normal de presentación). Sin embargo, una extensión de presentación no extiende tu tiempo para pagar los impuestos reales adeudados. Todavía debes pagar para la fecha límite de impuestos del 15 de abril. Si necesitas más tiempo para pagar, puedes solicitar un plan de pagos por separado.

2. Solicita un plan de pagos

 Si no puedes pagar el monto total de tu factura de impuestos a tiempo, paga lo que puedas ahora y luego puedes solicitar un plan de pagos para saldar tu saldo con el tiempo. Dependiendo de tu situación fiscal, puedes calificar para un plan de pagos a largo o corto plazo:

• Plan de pagos a largo plazo (acuerdo de pago a plazos): Debes menos de $50,000 en impuestos, multas e intereses combinados, y has presentado todas las declaraciones requeridas.
• Plan de pagos a corto plazo: Debes menos de $100,000 en impuestos, multas e intereses combinados. Ten en cuenta que los intereses y algunas multas pueden seguir agregándose al monto que debes hasta que el saldo se pague por completo.

3. Solicita una exención de multas

En algunos casos, puedes ser elegible para una exención de multas (multas reducidas o eliminadas). Si puedes demostrar que actuaste de buena fe para cumplir con la fecha límite pero no pudiste debido a circunstancias excepcionales, el IRS puede perdonar la multa.

Deberás demostrar una causa razonable, como:

• Muerte o enfermedad grave del contribuyente o familia inmediata.
• Incapacidad para obtener registros.
• Desastre natural.
• Problemas del sistema que retrasaron una presentación oportuna.

Puedes llamar al número gratuito en la esquina superior derecha de tu aviso del IRS para solicitar una exención de multas por causa razonable. Asegúrate de tener documentación de respaldo a mano. También puedes solicitar la exención por escrito utilizando el Formulario 843 del IRS. Si no calificas para la exención por causa razonable, puedes calificar para la exención por renuncia administrativa si es tu primera multa fiscal.

4. Declara hoy ahora para reducir multas

Si aún necesitas hacer sus impuestos, presenta tu declaración lo antes posible para minimizar las multas e intereses. Declarar electrónicamente es más rápido, más fácil y menos estresante que hacerlo en papel. El uso de software de impuestos como ezTaxReturn reduce el riesgo de cometer errores porque el programa te guía a través de todo el proceso y realiza los cálculos por ti. La mayoría de las personas pueden preparar y presentar electrónicamente sus declaraciones federales en solo 30 minutos.

Declara fácilmente tus impuestos federales y estatales en línea.

Los artículos y contenido publicados en este blog se proporcionan únicamente con fines informativos. La información presentada no pretende ser, ni debe tomarse somo, asesoramiento legal, financiero o profesional. Se recomienda a los lectores buscar la orientación profesional adecuada y realizar su propia diligencia debida antes de tomar decisiones basadas en la información proporcionada.